Como analisar o DFC: realizado, pendente e saldo projetado
Onde acessar: Financeiro → DFC
O DFC mostra o fluxo de caixa do período com valores já baixados (realizado) e títulos em aberto com vencimento no intervalo (pendente). Use-o para entender o que aconteceu e o que ainda pode afetar o caixa.
1. Defina o período
Selecione um atalho de período ou informe as datas e clique em Aplicar. Confira a data inicial e final; um intervalo invertido não representa uma consulta válida. Para comparar meses, mantenha o mesmo critério de período.
2. Leia as colunas
| Informação | Como interpretar |
|---|---|
| Realizado | Valores das baixas consideradas no período |
| Pendente | Saldo dos títulos em aberto com vencimento no intervalo |
| Total | Combinação de realizado e pendente apresentada na visão |
| Saldo anterior | Posição das contas antes do início do período |
| Saldo projetado | Saldo anterior mais o fluxo líquido considerado até o fim do período |
Um título emitido neste mês e com vencimento no próximo pode não aparecer no pendente do mês atual. Uma baixa parcial divide o que já foi liquidado e o que permanece em aberto; não conte o valor original inteiro nas duas situações.
3. Investigue por dimensão
- Plano de contas: expanda as contas sintéticas para encontrar as analíticas responsáveis pelos valores.
- Centro de receita/custo: compare áreas ou finalidades.
- Clientes/Fornecedores: identifique concentração. Os rankings Top 10 consideram realizado e pendente; não representam apenas dinheiro movimentado.
- Sem classificação: localize títulos sem conta ou centro e trate a origem.
Exemplo ilustrativo
Saldo anterior R$ 10.000; recebimentos realizados R$ 4.000; pagamentos realizados R$ 3.000; recebimentos pendentes R$ 2.000; pagamentos pendentes R$ 5.000. O fluxo líquido combinado é -R$ 2.000 e o saldo projetado é R$ 8.000. Os R$ 2.000 a receber ainda não estão disponíveis na conta bancária.
Rotina de análise
- Confira baixas registradas e títulos vencendo.
- Separe valores realizados de previsões.
- Revise grandes saídas e concentração de recebimentos.
- Verifique diferenças com o extrato pelo detalhamento da tela.
- Use Baixar Excel para conferência do recorte.
O DFC da plataforma é um relatório gerencial de caixa baseado nos registros operacionais. Para decidir pagamentos, confirme também o saldo efetivo da conta e a situação atual dos recebimentos previstos.